شاخص Realized Loss می گوید، سرمایه گذاری‌های مختلف، باضررهایی هم همراه است. اگر سرمایه‌گذاری کرده‌اید که هم اکنون از میزان پرداختی شما مقدار کمتری دارد، در واقع ضرر کرده‌اید. اما این ضرر تا زمانی که قصد فروش نداشته باشید، رسمی به حساب نمی‌آید.
ممکن است با کمی صبر قیمت بالاتر برود و دیگر سرمایه شما متحمل ضرری نشود. شما باید تفاوت معنایی بین ضررهای تحقق یافته با ضررهای تحقق نیافته را بدانید.
| نام شاخص | realized loss (ضرر تحقق یافته) |
| زمان وقوع | وقتی دارایی ها با قیمت های کمتری از قیمت خرید اصلی فروخته شوند |
| قابل استفاده | برای جبران سود حاصله، اهداف مالیاتی |
| استراتژی | وقتی شما سرمایه خود را بفروشید، باعث صرفه جویی در مالیات می شود |
بیشتر بخوانید: شاخص تولید ناخالص داخلی GDP چیست
ضرر تحقق یافته چیست؟
شاخص ضرر تحقق نیافته، میزان سود یا ضرر تحقق یافته در یک دوره مشخص را نشان میدهد. زمانی که داده ها و اطلاعات مناسبی وجود داشته باشد، می توان شاخص realized را برای هر ارز دیجیتال محاسبه کرد.
وقتی ضرر تحقق یافته رخ می دهد که دارایی با قیمتی کمتر از قیمت خریداری شده به فروش برسد.
مثال برای ضرر تحقق یافته
اگر سهامی را با سود ۵۰۰۰ دلار و سهام دیگری را با ضرر ۲۰۰۰ دلار بفروشید، شما ۳۰۰۰ دلار از کل ترید های خود به دست آورده اید.
نحوه محاسبه میزان ضرر با شاخص Realized loss
امکان محاسبه شاخص ضرر تحقق یافته به آسانی وجود دارد و نحوه محاسبه آن به صورت زیر است:
مقدار دارایی×(قیمت در زمان خرید _ قیمت در زمان فروش)
نکته: شاخص realized loss شاخصی است که عملکرد آن براساس ارزش بازار و ارزش تحقق یافته است.
اهداف مالیاتی
برای اهداف مالیاتی، دو نوع اصلی سود و زیان تحقق یافته وجود دارد.
بلند مدت
زمانی سود یا زیان بلند مدت اتفاق می‌افتد که سرمایه‌گذاری را که بیش از یک سال نگه داشته‌اید را بفروشید. سود سرمایه بلند مدت با نرخ‌های ترجیحی مشمول مالیات می‌شود.
کوتاه مدت
زمانی سود یا زیان کوتاه مدت رخ میدهد که سرمایه‌گذاری را که یک سال و یا کمتر نگه داشته‌اید را بفروشید. سودهای کوتاه مدت برای اهداف مالیاتی همانند درآمد عادی تلقی می‌شود.
| نوع | زمان | نرخ مالیات |
|---|---|---|
| بلند مدت | بیش از یک سال | ترجیحی |
| کوتاه مدت | یک سال یا کمتر | عادی |
استراتژی مناسب در مواجه با ضرر
زمانی که شما سرمایه‌گذاری خود را با ضرر بفروشید، به طور حتم به شما کمک می‌کند تا در مالیات خود صرفه‌جویی کنید. اما اینکه سهام خود را فقط برای سود مالیاتی بفروشید، ایده خوبی نیست. حال دلیل آن را می‌خواهیم بررسی کنیم.
دلیل ۱
فروش سهام ربطی به قیمت ندارد، بلکه به این مربوط است که آیا به سرمایه‌گذاری بلند مدت هنوز هم اعتقاد دارید؟ هنگامی‌که در بازار سهام اصلاح به وجود می‌آید، ارزش بسیاری از سهام‌ها تا حد قابل توجهی کم می‌شود، حتی اگر کسب و کار آنها به خوبی پیش برود.
دلیل ۲
اگر سهامی کاهش یافته و فکر می‌کنید که سرمایه شما در جای دیگری می‌تواند استفاده بهتری داشته باشد، ایده خوبی است و اقدام به فروش کنید.
بیشتر بخوانید: شاخص Durable goods orders (DGO) چیست؟
بهترین روش‌ها برای متحمل نشدن ضرر
معاملات بازار فارکس نوسانات زیادی دارد که موجب شده با زیان های بالایی مواجه شوید. حال چگونه احتیاط‌های لازم را انجام دهیم تا متحمل این ضررها نشویم و یا کمتر ضرر کنیم؟
۱- از اشتباهات خود درس بگیرید
۲-گزارش تجارت خود را نگه دارید
۳-یادداشت کنید
۴-به آرامی شروع به بازسازی کنید
۵-به افزایش یا کاهش مقیاس‌ها دقت کنید
۶-از دستورات محدود یا توقف استفاده کنید
۷-نظرات دیگران را بررسی کنید
نحوه تعیین سود و زیان
برای تعیین اینکه آیا یک معامله سودده یا ضررده است، باید در ابتدا بدانیم که معامله کوتاه مدت یا بلند مدت است.
پوزیشن لانگ
در موقعیت خرید، اگر قیمت‌ها به سمت بالا حرکت کند، سود می‌کنید و اما اگر قیمت‌ها به سمت پایین حرکت کند، متحمل ضرر شده‌اید.
پوزیشن فروش
در موقعیت فروش، اگر قیمت‌ها به سمت بالا حرکت کند، ضرر می‌کنید و اما اگر قیمت‌ها کاهش یابد، در واقع سود می‌کنید.
کدام سرمایه‌گذاران می‌توانند از برداشت زیان مالی سود ببرند؟
برای آنکه برداشت زیان مالیاتی سودمند باشد، باید در حساب‌های مشمول مالیات اعمال شود و سرمایه‌گذاران باید سود سرمایه یا سایر درآمدهای کافی برای جذب تحقق یافته داشته باشند.
زیان‌های سرمایه ممکن است سود سرمایه و تا ۳۰۰۰ دلار درآمد عادی در اظهار نامه مالیات بر درآمد فدرال مالیات دهندگان غیرشرکتی جبران کند.
بیشتر بخوانید: Realized Loss چیست؟
نتیجه گیری
معاملات انجام شده مشمول سود و زیان‌هایی هستند. صاحبان سرمایه باید بتوانند عملکرد خوبی برای مدیریت سرمایه خود داشته باشند. با دقت به سود از دست رفته و بررسی ضررهای متحمل شده بر سرمایه، می‌توانید مانع از دست رفتن جزئی از سرمایه و یا کل آن شوید.
سوالات متداول
منظور از دست دادن سود چیست؟
سرمایه‌گذاری‌های مختلف، با ضررهای متنوعی همراه هستند. اگر سرمایه‌گذاری کرده‌اید که هم اکنون قیمت کمتری از پرداختی شما دارد، در واقع ضرر کرده‌اید.
چه زمانی سرمایه‌گذار متحمل ضرر می‌شود؟
ضرر تحقق یافته زمانی رخ میدهد که دارایی‌ها با قیمت‌های کمتری از قیمت خرید اصلی فروخته شوند.